Что такое лизинг автомобиля

Лизинг это Банковские термины

Лизинг что это такое. Автолизинг – долгосрочная аренда транспортного средства с ежемесячной выплатой платежей лизингополучателем. По условиям автомобиль (предмет сделки) передается во временное пользование на основе соглашения.

До 2010 года в России пользоваться такой услугой могли исключительно юридические лица. Сегодня программы доступны для приобретения машин физическими лицами не в коммерческих целях.

Лизинг это простыми словами

Особенности — лизинг что это такое простыми словами

Отличительной характеристикой автолизинга является система расчетов. Получатель транспортного средства вносит ежемесячные платежи, которые состоят из стоимости аренды приобретенного автомобиля и процентов за пользование машиной.

После завершения срока авто переходит в собственность лизингополучателя при условии уплаты остаточной стоимости транспортного средства. Есть программы автолизинга без перехода права собственности.

В этом случае клиент (частное или физическое лицо) возвращает автомобиль лизингодателю и может оформить договор на другое ТС.

Особенности автолизинга:

  • оптимизация налогообложения, что позволяет уменьшить расходы на покупку машины;
  • предоставление клиенту комплекса услуг – получение полиса КАСКО, оплата транспортного налога, постановка на учет, сделка с дилером;
  • обязательство лизингодателя отдать машину, указанную в договоре, в пользование клиенту.

Автолизинг рассматривается как финансовый и экономический инструмент, применение которого возникает из совокупности правоотношений на основе подписанного договора.

Виды лизинга

Виды лизинга можно разделить на несколько категорий. Раздельный, Финансовый, Возвратный, Операционный. Их можно разделить на некоторые подгруппы: срочный, прямой, косвенный, необеспеченный, гарантированный, частичный, возобновляемый. В финансовом мире используют все эти понятия и категории. Давайте подробнее разберем все эти понятия.

Раздельный лизинг

Это — сложный финансовый продукт используемый для приобретения различной крупногабаритной техники или объектов. (Леверидж-лизинг) подходит для приобретения крупной недвижимости, буровых платформ, авиатехники, различного ж/д транспорта, морских и речных судов, крупного подвижного транспорта.

Эта форма расчета дает возможность передать активы получателю неоднократно, привлекая дополнительные финансовые средства. Сдавая выгоду предприятию для реализации долгосрочных проектов. Экономя наличность и отдавая только часть собственных средств.

Дополнительно лизингополучатель может получить дополнительный доход от сдачи объекта в субаренду. Предварительно договорившись с лизингодателем.

Финансовый лизинг

Предполагает получившему какое-либо имущество, по окончанию срока договора, получить имущество в собственность. Приобретаемое имущество на начальном этапе оформляется во временное владение с последующим выкупом, до срока окончания амортизации или потери части стоимости объекта.

Выгодой для получателя является получение имущества в долг, приобретя не затрачивая свои финансовые активы. И сразу же используя его в бизнесе, для получения дохода. Минусом является ежемесячная комиссия кредитору. Но если не нарушать график платежей, объект перейдет в собственность.

Возвратный лизинг

Это — вид сделки в которой стороны договариваются о приобретение лизингополучателем объекта имущества в долг и сдачи его в дальнейшем в аренду продавцу. Оплата авансовых платежей, регламентируется договором. Используя возвратный лизинг ИП или Юрлицо восполняет свои активы имуществом, не затрачиваясь на объект.

То-есть постепенно выкупая необходимое имущество, не затрачивая при этом свои активы. Но платя определенный процент. Схема похожа на кредит, но с меньшей процентной ставкой. Обычный предварительный залог составляет 30% от суммы приобретения.

Операционный лизинг

Это долгосрочная аренда автотранспорта при которой владелец возвращает предмет лизинга лизинговой организации. По окончанию срока амортизации или договора лизинга. Включает в себя дополнительные услуги по обслуживанию, связанные с эксплуатацией.

То-есть операционный лизинг является долгосрочной арендой. Но по окончанию срока использования, предмет аренды не отдается в собственность, а возвращается кредитору. Обычно срок договора составляет меньше срока эксплуатации объекта приобретения.

Прямой лизинг

Это вид сделки в которой собственник передает вид своего имущества в аренду получателю. Лизингополучатель имеет право на заключение договора с последующей передачей его в субаренду.

Сублизинг

Это — особая форма отношений, возникшая при переуступке прав на предмет лизинга третьему лицу. То-есть это передача имущества взятого в аренду через посредника за определенную плату.

При такой форме взаимоотношений, необходимо заключить договор сублизинга с третьим лицом использующим данное имущество. Третье лицо так же несет ответственность за имущество полученное от лизингодателя.

Необеспеченный лизинг

Это когда получатель предмета лизинга не дает четких гарантий на выплату и возврат полученного предмета имущества.

Косвенный лизинг

Это передача имущества через третье лицо или посредника.

Возобновляемый лизинг

Это возможность получения дополнительного оборудования без составления дополнительного договора лизинга.

Плюсы и минусы

Автомобиль можно оформить для коммерческих целей и личного пользования. В первом случае очевидна выгода для предприятия – на покупку транспорта не нужны значительные финансовые активы.

Частный клиент также получает «бонус» в виде дополнительных услуг страхования, регистрации машины. Затраты на эти опции равномерно включают в сумму платежей. Основные преимущества авто лизинга:

  • налоговые преференции для предприятий;
  • минимальные затраты времени на оформление договора;
  • отсутствие строгих требований к лизингополучателям;
  • возможность одновременной покупки нескольких автомобилей;
  • переход транспорта в собственность клиента в конце срока;
  • возможность сменить машину с пробегом на новое авто.

Размер лизинговых платежей ниже взносов по стандартным программам авто кредитования. Суммы рассчитываются за вычетом остаточной стоимости машины. Для получения машины не требуется собирать внушительный пакет документов.

При всех преимуществах лизинг не лишен недостатков. Компания-лизингодатель остается владельцем машины до завершения договора. Налоговые льготы предусмотрены только для ООО и Юр лиц. Без разрешения лизингодателя лизингополучатель не сможет сдавать транспорт в аренду и субаренду.

Внимание! По договору лизинга оформляется подержанное или новое ТС на ограниченный срок 2-3 года. По стандартным программам автокредитования срок составляет 5-7 лет, а приобрести можно новую или подержанную машину.

Условия автолизинга

Компании с целью привлечения клиентов разрабатывают привлекательные программы аренды транспорта. Лизингополучатель может самостоятельно выбрать вариант расчета или заключить сделку на индивидуальных условиях. Компания предоставляет дополнительные услуги по автострахованию машины, поэтому не нужно тратить время на эти процедуры.

Предприятия-лизингополучатели могут существенно сэкономить на налоговых платежах, тем самым удешевляя выкупную стоимость машины.

Это возможно за счет возврата НДС, коэффициента амортизации. В тех случаях когда предприятие работает сезонно, лизинговые компании рассматривают индивидуальные графики платежей с учитывая все особенности данного бизнеса.

Автолизинг для юридических лиц

Компаниям и предприятиям приобретение ТС в лизинг – это возможность не трогать активы, задействованные в бизнес процесах, для приобретения транспорта. Приобретение по бухгалтерской отчетности проводят в графе расходов.

За счет этого снижается налог, поскольку увеличивается объем амортизационных отчислений. Одновременно уменьшается остаточная стоимость машины.

Автолизинг для физических лиц

Частным гражданам выгоднее пользоваться программами стандартного кредитования. По договору долгосрочной аренды ТС остается в собственности компании. Покупатель не может продать машину, подарить или отдать в субаренду.

Автолизинг не дает физическим лицам налоговые льготы. Срок действия аренды почти вдвое ниже, чем по классическим кредитным предложениям. Соответственно, больше размер ежемесячных платежей.

Процедура покупки авто в лизинг

На первоначальном этапе покупатель (предприятие или физлицо) выбирает поставщика ТС из перечня лизинговой компании и определяется с моделью и маркой машины. Далее процедура оформления происходит следующим образом:

  • Покупатель собирает необходимые документы и составляет заявление.
  • Кредитор решает о предоставлении долгосрочной аренды с правом или без права выкупа.
  • Получатель ТС оформляет лизинговый договор с лизингодателем.
  • Лизингодатель и автодилер оформляют имущественные правоотношения с получателем, оформляя договор купли-продажи.
  • Клиент оплачивает залог или авансовый платеж и может ездить на машине.

Дальнейшее внесение платежей происходит по графику каждый месяц весь срок аренды. После полной оплаты право собственности переходит к получателю автомобиля. Если же арендовать транспорт обычным способом, владелец машины не обязан ее продавать.

При оформлении ТС в лизинг осуществляется расчет ежемесячных взносов. Применяется аннуитетная или регрессная схема платежей. В первом случае стоимость машины распределяют на равные суммы на весь срок кредитования.

В начале срока большая часть платежа поступает на погашение тела кредита, меньшая – на выплату процентов. Регрессная система работает противоположным способом, что более выгодно для предприятий.

Buy-back в автокредитовании

Отличие от аренды

Сделка предполагает участие трех сторон. При классической схеме аренды договор заключается между арендодателем и арендатором. Другие особенности:

  • компания покупает у официального дилерского центра необходимое клиенту транспортное средство, а при аренде отсутствует возможность выбора машины;
  • в сумму платежей включена оплата за автомобиль, а при классической аренде выплачивается только арендная плата;
  • лизингополучатель несет полную ответственность за используемое транспортное средство;
  • собственником машины выступает лизинговая компания, а в случае аренды – Юр лицо или ИП, физическое лицо;
  • автолизинг предполагает оформление ТС в собственность лизингополучателя, что исключено при классической аренде.

Срок договора на транспорт варьируется от 6 месяцев до 5 лет. Аренда может длиться любое время, указанное в договоре.

Сравнивая классическое автокредитование и автолизинг, можно отметить, что долгосрочная аренда с последующим выкупом ТС выгоднее юридическим лицам.

Частным гражданам более целесообразно пользоваться обычными схемами кредитования, поскольку налоговые льготы не предусмотрены и нет необходимости менять машины каждые 2-3 года.

Источник: https://kredit-cmotry-tyt.ru

QR-kredit-cmotry-tyt.ru
Оцените статью
Добавить комментарий